保持记录

关于ERISA决策，应保留以下文档：

o支持计划资产和投资的日记帐，分类帐，银行对帐单和评估。

o来自投资经理和顾问的分析和报告，以及绩效数据。

o证书，文件，其他信息的声明（如果是共同基金），确认书以及描述计划资产和投资所有权证据的任何及所有必要项目。

o每位资金管理人的ADV表格的年度副本，以及该管理人的证明，证明其根据1940年投资顾问法和国家证券委员会进行了适当注册。此外，管理人应证明没有针对管理人的重大诉讼正在审理中，涉及违反信托义务或违反证券法的指控。

o所有处理计划资产的受托人均满足ERISA担保要求的证明。

o投资交易额，成本，费用和支出的详细报告。