跨境咨询

不久前,一个美国人带着一个很大的问题走进顾问罗伯特·济慈(Robert Keats)的办公室。该名男子身家数千万美元,居住在加拿大,但未能向美国国税局正确申报美国所得税申报表。谈论大事。

“他没有专家,我们得到了清理。”康奈利(Knels)济慈的创始人济慈说&亚利桑那州凤凰城的一家跨境金融计划公司,Associates。“跨境计划比人们想象的要复杂得多。大多数顾问低估了它。您必须知道雷场在哪里。”

资产和收益越大,对于国际移动客户来说,提前计划就越重要。税收,保险,房地产规划和投资都因国家而异。延误(例如,在一个国家里呆了很多天,以致您出于税收目的成为居民,或者未能披露外国资产),甚至会破坏财务状况最佳的计划。

根据美国国务院的数据,最近居住在国外的美国人(不包括军事和政府雇员)人数达到了632万人的新高。不足为奇的是,至少有传闻说,许多顾问报告说跨境客户增加了。

佛罗里达州奥兰多市的克里斯蒂娜·平托(Christina Pinto)是莫诺(Moreno),皮伦(Peelen)和平托(Pinto)的认证财务计划师&克拉克(Clark)在哥伦比亚有美国客户,目前,她正在率先推动将哥伦比亚企业带到美国。

“我们的世界要小得多。我可以乘坐JetBlue飞机,在两个半小时内到达哥伦比亚。独立金融合作伙伴关联的Pinto说。 “无论是通过航班还是技术,事情之间的距离越来越近,这使得客户来回旅行变得更加容易。它不像以前那样遥不可及。我预见到了发展中的客户。”

尽管全球化确实发挥了作用,但也出现了一种新兴现象,即俄亥俄州都柏林的Libertas财富管理公司总裁顾问Adam Koos将其称为“其他地方的B计划”。

他的两个客户分别兼职到墨西哥和波多黎各,不仅是为了摆脱俄亥俄州的寒冬,而且要居住在他们可以少花钱多办事的地方。 “看看我们的经济,我们的年度赤字,什么都不做的国会,”库斯说。信心下降。人们出于经济原因开始考虑这一点。我以前没看过。”

济慈最近发现,作为财富保全战略的一部分,高净值美国人迁居加拿大成为公民。值得注意的是,加拿大没有等额的遗产税。

而且,在以色列,总部位于耶路撒冷的Profile Investment Services主管顾问道格拉斯·戈德斯坦(Douglas Goldstein)目睹了自2007年至2008年美国市场崩溃以来,为达到更好的财务状况而迁往那里的美国人数量激增。

“这是纽约犹太人的新佛罗里达州,”为移民社区提供建议的戈德斯坦说。 “这里的经济要比美国好。以色列通过对被动投资给予10年免税期来鼓励移民。这里蕴藏着巨大的机会和伟大的企业家精神。想要建造东西的人可以来这里并取得成功。”

但是,专家警告,请谨慎选择。 没有适当的顾问,作为移民的生活可能会付出巨大的代价。

正如位于俄勒冈州波特兰市的墨西哥顾问公司的跨境专家Raoul Rodriguez Walters所说:顾问需要知道,如果他们不考虑生活在外国可能导致的问题,那么他们的仔细计划就可能被撤消。这对客户和顾问都是双输。”

预先计划是关键

对于国际移动客户而言,最重要的考虑因素是“出发前先知道”。例如,济慈(Keats)的一个美国客户有一个2000万美元的投资组合,他刚与加拿大妻子一起搬到加拿大。由于进行了预先计划,济慈在接下来的五年中每年可以将夫妻俩的所得税削减10万至20万美元。

美国是世界上唯一一个基于公民身份而非居住地对其公民征税的国家,因此税收筹划是跨境咨询的基本原则之一。

洛杉矶CPA史蒂夫·弗兰尼尔(Steve Frankiel)说:“您需要为全球收入缴纳美国所得税,无论您身在澳大利亚还是蒙古都没关系。” “美国允许您抵消在其他国家/地区缴纳的美国所得税责任。有时会有泄漏,您需要两次纳税。通常的想法是只交一种税。”

税收筹划的一个关键部分:企业家可以进行的一系列IRS选举,这将减轻他们在海外开设机构时的税收负担。 “有时候,美国政府允许您选择外国实体出于美国目的的处理方式,”弗兰克瑞尔(Frankiel)补充道。 “评估每个选举可能会产生重大的有益影响。”

财产和保险计划也起着关键作用。例如,在墨西哥,如果您共同拥有一所房屋并死于无遗嘱,则不能保证您的配偶会得到房屋。罗德里格斯·沃尔特斯(Rodriguez Walters)说:“这是您在美国可能会想到的,在墨西哥则不然。”他建议协调美国和墨西哥的房地产计划,并起草墨西哥的医疗保健指示和授权书。他还鼓励客户根据新情况进行保险审查。许多美国人,他 此外,在财产责任险方面,投保额往往过高,在墨西哥并不是一个大问题,而在火灾,地震,洪水和飓风等相关的基本损失险中,投保额却不足。 

跨境专家还建议客户根据新祖国的规则试驾他们的投资组合。例如,济慈(Keats)的美国客户在移居加拿大时,将所有401(k)帐户都转换为罗斯IRA的帐户。前者按50%的税率征税,后者免税。

圣地亚哥Reilly Financial Advisors总裁Frank Reilly为14个国家/地区的客户提供服务,其核心客户位于沙特阿拉伯。他的公司不仅要注意经典的财务状况。例如,他帮助客户在住房津贴和外籍保险金之间调整其工资,以最大程度地受益。 2010年,随着欧元危机加剧和美元走强,他建议持有欧元抵押贷款的客户不要在那时将其转换为美元。然后是“小事”,例如回答有关汽车保险和房屋所有权法律的问题。

客户回国时,赖利(Reilly)还帮忙整理了一些小东西。 “当您从国外延长时间回来时,真是令人震惊。有智能手机,还有发短信和数据的额外费用。我们的客户感到震惊,他们只是想了解基本电缆,扩展电缆,HD,DVR,” Reilly说。 “无论哪种方式移动,都很难。您需要弄清很多小事情。”

前外国人的故事

杰夫·伯恩(Jeff Born)在斐济出国留学时,他很喜欢实践自己多年来担任国际金融学教授的思想。还有谁比拥有博士学位的人更好在金融中了解外国经济中生活和工作的来龙去脉?

“我们进行了很多针对特定国家的阅读工作,并感到我们将尽可能地了解情况,”博恩说。他在2006年至2008年期间担任南太平洋大学商业与经济计划的首任院长。 “但是,我不得不说,最初的几个月是非常令人沮丧的。试图弄清一种新的文化和生活方式令人困惑。”

斐济是发展中国家,这一事实使事情变得更加艰难。对于任何打算移居国外的人,这是伯恩(Born)的最佳建议:

关于税收: 在开始工作之前,下载适当的IRS表格和说明,以了解哪些规则控制着海外收入。 “我有博士学位。在金融领域工作,我年轻时曾在一家税务会计公司工作,但我发现这充满挑战。 现在是波士顿东北大学行政MBA计划的系主任。 “我无法想象'正常'公民会怎么想。”他最大的遗憾是:没有找到税务顾问。

回家支付账单: 根据伯恩(Born)的说法,这是一项艰巨的任务,特别是在发展中经济体中。熟悉将在国外获得的任何收入汇回美国的规则(例如,支付账单,抵押,给孩子的礼物),因为这可能不像获取银行汇票或电汇那样简单钱。伯恩还说,要为“会令美国银行家脸红”的银行手续费和可能以不利的汇率进行转账做好准备。

 Work permits: 在搬迁之前,为配偶或重要其他人谈判工作许可证可能是明智的。换句话说,不要仅仅因为您带来了一位高素质的合作伙伴就可以允许他(她)在国内工作。就Born而言,他的妻子玛丽·安(Mary Ann)通过使用Skype和互联网经营一家旅行社,针对她在美国的客户。

货币风险: 当转向发展中经济体时,货币风险是一种生活方式。伯恩(Born)建议在举动之前研究汇率变动的最新历史,以了解汇率何时“好”和何时“坏”,这些信息可以被利用。

退休卡:作为退休策略的一部分,在永久性地移居国外之前,请务必小心。 “虽然可能会接受社会保障检查,生活费用可能会降低,但如果您是非居民,您获得重要服务(如医疗保健)的能力可能会受到很大限制,” Born补充道。 “只有一次严重的疾病,然后才能乘飞机返回美国,破坏一个人的退休计划。”

隐藏费用: 伯恩斯人在现代汽车上洗个澡是因为对它征收巨额税,这对一个岛国而言并不罕见。在斐济,一辆在美国要花费15,000美元的汽车要多花10,000美元。另外,由于他要辞职,伯恩(Born)无法从大学获得退休金,或者由于银行法,无法从他的本地帐户提取所有资金。 “不是很好的结果,”博恩说。

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按数字

根据美国国务院的数据,今天估计有632万美国人(不包括军事和政府雇员)生活在160多个国家/地区。

想一想。如果所有这些美国人都居住在一个州中,它将成为美国第17大人口最多的州。

以下是美国以外超过10万美国人居住的地方:澳大利亚,加拿大,中国,多米尼加共和国,法国,德国,希腊,以色列和西岸,意大利,墨西哥,菲律宾,西班牙和英国。

(资料来源:美国海外侨民协会。)

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