路易斯安那州法院裁定有权获得年金收益的儿童而非寡妇

美国路易斯安那州东区地方法院已裁定,年金所有者的子女被列为年金’的受益人有权获得其收益,拒绝拥有人的主张’寡妇应以共同所有人或共同购买者的身份接受他们。

谢尔比(Shelby)和佩吉(Peggy Bagala)向美林人寿保险公司(Merrill Lynch Life Insurance Company)申请,后者的前身是 泛美人寿保险公司,用于2003年7月18日的年金合同。该应用程序将Bagala先生指定为年金的所有者,但未指定共同所有者。尽管如此,Bagala女士在标有“共同所有者的签名”的框中签名了她的名字,而Bagala先生则是所有者的签名。 

年金的初始保费 是$ 1,354,232.56。根据28 U.S.C.,Bagalas通过交换五份既有的年金合同来为这项溢价提供资金。 §1035,该条款允许保险公司的客户将年金换成公司发行的另一年金,而不必承担因替换后的年金引起的任何税负。

为了实现这些交易,Bagalas执行了五份“ 1035交换请求”表格,其中每一份用于购买新年金的年金合同。每个表格都将Bagala先生列为要交换的年金的所有者,而共同所有者则列为“ N / A”。 Bagala先生以所有者的身份在每个表格上签名,Bagala女士在标有“共同所有者的签名或配偶(如果是社区财产的州)”的框中签名。 

Bagalas的财务顾问William McCrery随后在一次存款中描述了年金的购买。麦克雷里先生作证说,他与美林证券和房地产规划专家一起与巴加拉先生和女士详细讨论了年金。麦克雷里先生说,出于税收筹划的目的,Bagalas决定从年金中省略Bagala女士。麦克雷里先生特别指出:

作为一个 税收筹划策略,我们希望在谢尔比(Shelby)逝世后将这些[死亡救济金]转移至遗产之外。在这份合同中给孩子起名而不是Peggy的原因是因为我们试图避免遗产税。

当被问到Bagala女士是否可以理解这些讨论意味着她将成为共同所有人时,McCrery先生回答:

我认为她不可能根据我们的讲话方式获得这种了解。显然,这四个孩子是合同上的唯一受益人……。

2003年7月30日,美林公司发布了年金合同。它确定了Bagala先生为唯一的所有者和年金人。它还将四个Bagala孩子列为Bagala先生的受益人,并规定每个孩子都将获得同等金额的根据该政策应支付的死亡抚恤金。

Bagala女士未被任命为共同所有人,共同年金人或受益人。

美林公司定期向Bagala先生发送有关年金合同的信件。例如,美林(Merrill Lynch)签发合同后不久,它就向Bagala先生提供了“年金摘要”。该文件确定Bagala先生为所有人,Bagala子女为受益人。

随着时间的流逝,Bagala先生为年金贡献了超过500,000美元的额外保费。美林(Merrill Lynch)为每笔捐款向Bagala先生提供了“活动确认书”表格。美林证券还向Bagala先生发送了季度财务报表。像申请书,合同和“年金摘要”一样,Bagala先生收到的信件始终确定他是所有者,四个Bagala孩子是其受益人。

Bagala先生显然从未试图将Bagala女士添加为共同所有人,或试图对年金合同进行任何其他更改。

Bagala先生于2014年1月14日去世。2014年8月22日,Bagala女士将年金合同中据称发生的“文书错误”通知了Transamerica,并辩称她有权获得所有死亡抚恤金。

作为回应,Transamerica提起了中间人诉讼,将Bagala女士和四个Bagala儿童中的每一个都指定为潜在的利益方。 Transamerica将收益存放在法院登记处,并被驳回,剩下Bagala女士和Bagala儿童作为诉讼的唯一当事方。

每个Bagala儿童都提出了答复和要求,声称根据年金合同的明确条款,每个人都有权获得死亡抚恤金收益的四分之一。

Bagala女士还提出了答复和要求,其中她声称书面合同的所有权指定是错误的。 Bagala女士争辩说,她是共同拥有年金的,因为她已经以共同所有人的身份签署了年金申请,并且因为Bagalas使用社区财产来支付初始保费。 Bagala女士援引一项合同条款,规定“共同拥有人的配偶的受益人必须是尚存的配偶”,Bagala女士辩称,作为Bagala先生的遗id,她是合法的受益人,并有权获得全部死亡抚恤金。

Bagala的三个孩子搬来进行简易判决。

年金合同

年金合同规定:

业主在年金日之前去世,我们将向受益人支付代表合同全部权益的身故赔偿。

年金合同还提供:

合同的所有权:除非买方指定了另一个所有者,否则买方就是所有者。通知我们后,您可以将合同分配给新的所有者。分配终止所有先前的受益人指定。新所有者的年龄必须小于85岁。只有配偶可以是共有人。共同拥有人配偶的受益人必须是尚存的配偶。年龄最大的共同所有人的年龄必须小于85岁。所有权必须由共同所有人共同行使。除非另有说明,否则共同所有人被视为具有幸存权的共同房客。

法院的判决

法院批准了孩子们的动议。

法院在判决中解释说,合同确定Bagala先生是该政策的唯一所有者和年金人; Bagala的四个孩子是唯一的受益人;以及每位Bagala儿童有权平等享有该协议规定的任何死亡抚恤金。

此外,法院继续说,合同“没有将Bagala女士确定为共同所有人,共同年金人或受益人”,甚至没有在“协议中的任何地方”给她起名。

因此,法院认为,年金合同很明确:Bagala先生是所有人,Bagala的孩子是他的受益人。因此,法院认为,Bagala儿童有权获得有争议的死亡抚恤金收益。

法院驳回了Bagala女士的论点,即“合同所有权”条款意味着她是年金合同的共同所有人,因为她是Bagala先生的配偶。法院认为,该规定并未规定配偶必须是共有人或意图改变或置换合同其他部分规定的所有权和受益人称号。取而代之的是,法院宣布,它提供了“一套普遍适用的规则”,以限制可以指定共同所有人的人,并解释了共同所有人应如何行使其治理权。法院发现,由于合同表明巴加拉先生是该年金的唯一所有者,因此该规定在本案中“无关紧要”。

法院也没有说服Bagala女士是共同所有人或“共同购买者”,因为据称Bagalas使用社区财产资产为年金的初始保费提供了资金,并解释说她没有提供“没有证据证明1035个交易所为初始年金提供了资金”。保费涉及社区资金的支出”,并且在任何情况下,根据适用的路易斯安那州法律,作为指定受益人的Bagala儿童“无论初始年金保费如何筹集资金”都拥有收益。

最终,法院裁定,即使Bagalas用社区资产购买了年金,并且她是联合购买者,Bagala先生还是唯一的所有者,因为年金明确称他为唯一所有者。

情况是 Transamerica Life Ins。诉Bagala案,第14-2738号(美国法拉利,2015年12月29日)

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