关闭
思考顾问

金融计划 > 税收计划 > 税收损失收获

安迪弗里德曼’S 8提示,以在国会行为之前为客户征税

经过 James J. Green

X
您的文章已成功与您提供的联系人共享。

华盛顿更新的Andy Friedman在总统竞赛中,从华盛顿的所有东西施放了一只经验丰富的噱头眼睛(安迪弗里德曼: Indie Voters Crucial to Clinching Presidency; Trump Could Trip Up)向劳工的信托训练部门(如何杀死DOL的信托统治:安迪弗里德曼)正如Thinkoadodor上所报告的那样。

在最近的白皮书中,弗里德曼 - 一名前税务律师 - 撰写关于联邦税务,特别是对于更高收益的纳税人,并争辩说,虽然当前国会 - 和潜在的未来国会 - 可能不会增加税率,税收改革努力(通常称为“漏洞关闭”)可能意味着投资者将支付更多税收。

支付税款 通过高收入投资者可能会随着国会而崛起,消除了更多物品支付额外支出的有利税收处理,“他写道。

弗里德曼认为,投资者及其顾问应该“利用当前濒危物品的税收处理,而仍然可用。” 以下是他的八个提示,以尽量减少税收:

避税投资收益

1. 避税投资收益

为了最大限度地提高投资余额返回,弗里德曼建议使用市政债券,大师有限的伙伴关系(MLP)和房地产投资信托(REITS),其在联邦所得税的全部或部分中提供投资收入。作为一个例子,他引用了支付3%的市政债券,在35%的税收托架中为纳税人提供4.6%的税收等值收益率。

这是一个弗里德曼认为不会被国会关闭的税收漏洞,“虽然在预测国会的狂热时可以没有保证。”

考虑提供长期资本收益的投资

2. 考虑提供长期资本收益的投资

由于联邦税率对资本收益和资格股息弗里德曼建议投资者考虑生产合格股息收入的投资,达到税率约为45%,并在销售时足够长的“生产长期资本收益”。

现在收获税收损失并购买和持有

3. 现在收获税收损失并购买和持有
弗里德曼劝告投资者利用买卖投资策略提供的税收推迟,再次利用较低的资本收益税收,也可以在全年内收获税收损失,以庇护所承认的收益。“ 

在销售之前关注控股的基础

4. 在销售之前关注控股的基础

弗里德曼说,当投资者销售他们的一部分时,“识别出售的特定批次,以便首先出售最高的资产。

使用专业管理人员最大化纳税申报表

5. 使用专业管理人员最大化纳税申报表

 弗里德曼认为,特别是在税收环境上升,投资者雇用投资经理,这些经理采用了“平衡投资和税收考虑 - 购买和持有,收获损失,税收销售销售”最大化税后申报表。

他写道,将他们的投资组合的持有人纳入支票的职业经理,这些经营者在支票中保留股票,他购买股票的股票和养成“选择性地使用税务销售作为替代征税销售的替代销售”的习惯。

利用税收推迟

6. 利用税收推迟

弗里德曼辩称,虽然寻求最大化回报的基金经理可能会有所回报投资者,但是在不了解那些高回报的税务后果,却可以,征税。相反,他劝告投资者应该持有税收推迟车辆的税收效率低下,并首先使他们对其IRA和401(k)账户的贡献。

即使国会可能会认为适合在总统提出的个人可以在退休账户中持有的总资产,“弗里德曼表示,弗里德曼表示,这些账户中的金额”可能会是祖父“。他还建议使用延期的年金考虑更高的所得纳税人,以便在死亡福利通常没有资本收益和所得税,提供“退休储蓄的额外税务延期的复合,”和人寿保险。 “如果在不可撤销的人寿保险信托(ILIT)内部举行生命政策,则收益也没有遗产和礼品税。”

捐赠慈善投资

7. 捐赠慈善投资

弗里德曼提醒顾问及其客户向公认的慈善机构捐赠赞赏资产产生双重税收优惠: “扣除等于资产的全部价值贡献......没有资产升值的收益的认可。”

不要限制自己,思考这种捐款只能以“不规则”的间隔制作。一个例子:“为教会或其他宗教机构的每周或每月付款,投资者可以通过赞赏的资产支付一年的贡献。”

使用您的IRA进行慈善事件

8. 使用您的伊拉伊拉州慈善事业 

去年12月通过国会通过的预算立法(见 14道路账单的税收变化结束了许多规划者的不确定性)一再举起一下,再次提供纳税人70岁及以上的纳税人,直接从IRA的免税慈善捐款中获得高达10万美元。与此同时,弗里德曼说,捐款“朝着满足个人所需的最低分布[RMD]义务。”所以弗里德曼建议合格的纳税人“建议使用IRA资金在使用非资金资金之前使其第一次慈善捐款。”

- 关于Catpinatodor的相关信息: