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顾问的建议:安全行为对客户真正意味着什么?

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1.是否耸耸肩

可以将这种更改归类为重要事件与几乎非事件之间的任何地方。它取决于客户在继承,慈善事业和税务敏感性方面的目标。取消延期[IRA]条款意味着继承人的资产要纳税,而且时间表明显压缩,税率可能更高。与客户的对话截然不同。一位客户对此耸了耸肩,而另一位客户则想直接涉足涉及使用慈善剩余信托的遗产规划策略。 - Rob Greenman,CFP,Vista Capital Partners,俄勒冈州波特兰
2.善与恶

虽然《安全法》在您尚未使用RMD的情况下会提供一些好处,但从长远来看,这意味着更少的世代财富将被保留,更多的税赋将被使用。像IRA这样的延税账户是大多数美国人持有其投资资产的地方。要求非配偶继承的IRA必须在10年内强制分配,这将有效地增加这些帐户的税收。将这些分配添加到受益人的应税收入中,意味着它们最终将处于较高的税级,并支付更多税款。 - 亚伦·克拉克(Aaron Clarke),CFP,哈珀恩金融公司(Halpern Financial),弗吉尼亚州阿什本
3.安全法的权衡

《安全法案》的全部影响还有待观察,但是随着我们更新策略的努力,我们正在与客户沟通,在计划中进行更加慎重的重要性。所有决策本质上都是当前收益与未来收益之间的权衡。例如,客户的受益人可能承担更大的税款负担,除非客户愿意立即承担罗斯的转换以转移实质上是免税资产的负担。现在,我们必须要求客户不仅考虑他们现在的自我与他们未来的自我,还要考虑后代。 - 达拉斯Quest Capital首席财务官Sergio G.Garcia
4.两个最重要的点

1.与爸爸妈妈核对;如果您(客户)被设置为继承IRA,则现在需要您在10年内分发它。作为顾问,这将促使我帮助我的客户进行税收筹划,特别是如果要继承的IRA规模较大时。

2.对于即将达到70½的客户,他们现在还有两年的时间来分发其IRA RMD。从税收计划的角度来看,这也是有帮助的。在这另外两年中,由于RMD,您将没有额外的普通收入,我们甚至可以对罗斯转换做更多的计划。 - Kristin M.Pugh,CFP,TrueWealth,亚特兰大
5.期望继承?立即与父母交谈!

对于希望获得遗产的年轻客户,重要的是要与可以从其那里获得继承的IRA的人进行交谈。随着《安全法》的变更,非配偶继承的IRA可能会影响收到的税款和税后金额,因为IRA必须在10年内提取。对于年轻的专业人​​士和将要把钱传给年轻一代的人来说,重要的是要通过更改《安全法案》来更新您的财务计划。 - Travis Gatzemeier,CFP,Kinetex财务规划,得克萨斯州花丘

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6. 529扩展意味着更多的灵活性

《安全法案》带来了许多变化,但特别是529个计划变得更加有吸引力,它使家庭可以从其大学储蓄计划中免税退税,最多可获得10,000美元的学生贷款,某些家庭教育费用以及合格的学徒计划花费。在过去的十年中,超过60万美国人已经完成了国家注册的学徒计划,即使对于不确定自己的孩子是否会上大学的家庭,529吸引人。 - Brian Boswell,CFP,529 Expert LLC
7.税额管理更重要

具有IRA帐户非配偶受益人的人们应分析罗斯转换是否有意义。税收等级管理和税收预测在此策略中至关重要,以确保人们不会因为转换量而无意中被推到更高的税收等级。

由于新的10年规则允许非配偶受益人推迟到分配资金直到10年,所以将这些资金放入罗斯银行增长10年可能是优先选择,因为该帐户可以免税,并且分配将是非配偶受益人在第10年免税。 - Trevor Scotto,注册会计师,CFP,信托金融集团(加利福尼亚州核桃溪)
8.期望什么

我刚刚完成了与客户的年度审查,根据客户的人口统计和财务状况,我如何解决“安全行为”。就是说,我一直在告诉客户,新法律为RMD开始日期的延迟提供了继续积累财富的一些不错的好处,并且能够继续向超过70½的退休计划供款;但是,最大的影响是对遗产/遗产计划。

它进一步加强了罗斯的转换和捐款(如果适用)的情况,以最大程度地减少对其受益人纳税定时炸弹的可能性,并且有必要重新审查您的遗产文件和受益人指定,以确保建立适当的灵活性。 Michael J. Henzes,CFP,宾夕法尼亚州波茨敦开放财富网络
9.继承人需要比以往更多的税收筹划

应税,免税和递延税项投资的平衡为寿命更长的客户创造了财务灵活性,并且他们可能将比前几代人少的孩子称为受益人。与2019年将500,000美元的继承IRA分配给五名受益人的做法相比,这与一两个要在10年内对全部金额缴税的受益人进行的对话截然不同。

这项新法律甚至可能对某些家庭的大学计划产生连锁反应。虽然利用较低的税率至2025年,将应税收入分配到10年以上可能会导致最低的税单,但收入的大幅增加可能会减少潜在的基于需求的补助金,并在儿童上学时帮助FAFSA的方式。 - 肖恩·皮尔森(Sean M. Pearson),Ameriprise金融服务公司CFP,宾夕法尼亚州康舒霍肯
10.继承更棘手

我们向客户发布了年终信息,总结了关键点-RMD年龄变化以及由此产生的更高RMD潜力,现在退休时可以使用传统的IRA捐款等。但是主要的讨论点是我的房地产规划律师角色。我必须向继承了IRA信托计划的客户寄出一封信和流程图,以显示该法律的重大影响。客户必须重新考虑他们的计划目标,以及如何最好地解决通常彼此矛盾的税收和管理问题。底线-没有简单的解决方案! - 弗吉尼亚Fairfax安全港财务顾问CFP乔治·F·赖利(J.D.)

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11.不要忘记小型企业计划

《安全法案》是针对那些具有RMD身份或可能继承非配偶IRA的人的有效计划工具。我还认为,小企业主必须对他们进行培训,以了解其如何影响雇主资助的退休计划(无论是否有退休计划)。如果我的客户不符合上述任何一种描述,那么他们认识其他人的机会很高。 - 密歇根州伯明翰Gunder财富管理公司CFA的Ashlee deSteiger
12.添加受益人

政府需要钱,这会加快您将钱交给他们的速度。 [一个主意]是增加受益人,这样每个人收到的钱就更少了,因此对更少的人没有太大的税收负担。当然,它们的数量会减少。不要以为这解决了所有参与者的问题。 - 乔恩·L·滕·哈根(Jon L.
13.如何处理继承人的较短分配

《安全法案》是对继承IRA和其他延税账户的人的增税。先前的税法允许继承IRA资产的人在预期寿命内从这些帐户中提取资金;目前的法律大大削减了这一点。在此之前,拥有50年历史的遗产可以采用最低限度的分配方式,并将延税收益延长至34年。今天,延期仅限于10年。较短的分配期需要较大的年度分配(通常在最高收入期),并且会导致更高的税收。大型IRA的所有者应重新考虑如何将这些帐户传递给其继承人。 - 马克·威尔逊(Mark Wilson)。 CFP,Mile Wealth,加利福尼亚尔湾
14.继承人计划

《证券法》使我们有机会更新财务计划,特别是对于那些打算将IRA资金留给其继承人的人。具体来说,我们60岁以下退休的客户应考虑使用退休和规定分配之间的扩展窗口,以此作为用罗斯转换来填补最低税阶的机会-考虑到其继承人相对于其继承人的税阶。

如果客户信任作为其IRA的受益人,我们可能会进行更新以确保受益人随时间推移获得适当的分配,而不是10年后的整笔款项。 - 乔纳森·H·斯旺堡(Jonathan H. Swanburg),CFP,三星级集团,德克萨斯州休斯敦
15.不是世界末日

如果不是这样,那么毫无疑问,将罗斯IRA中的资产传递出去就成为黄金标准。对于受益人,最长十年的价值将是继承的罗斯IRA的一次性免税分配。将其与当今相对较低的税率相结合,您将继续有充分的理由寻找尽可能多的方式为Roth帐户提供资金。 - 杰森·斯佩纳纳(Jason Speciner),CFP,科林斯堡金融计划,科林斯堡,科罗拉多州

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《建立每个社区的退休保障(安全)法》被称为数十年来最全面的退休安全法规。总的来说,它对一些更改表示赞同,例如:

  • 小企业通过提高自动将工人加入“安全港”退休计划的上限,可以更容易地设置401(k),从工资的10%增加到15%;
  • 为创建自动注册的401(k)或SIMPLE IRA计划的雇主,每年提供最高500美元的税收抵免;
  • 鼓励计划发起人在保险公司无法履行其财务义务的情况下通过减少其责任来将年金作为工作场所计划的一种选择(这一规定在保险业中很普遍,但受到一些顾问的质疑);
  • 推迟退休计划参与者需要参加的年龄 所需的最低分配(RMD),从70½到72。

但是,该法案受到了投资顾问领域的欢呼和嘲笑。一方面,这给退休人员提供了更多的RMD时间,但另一方面,延长了退休金帐户的退休金帐户(IRA)消失了,可以将终生退休金帐户分配给继承人。

我们通过金融规划协会和XY规划网络向顾问提出的要求是,他们告诉客户的是很多评论和建议。我们在上面的画廊中提供了15条评论。

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生姜沙拉

生姜沙拉是《投资顾问》杂志的执行总经理。在《期货杂志》集团编辑期间,她从事金融业务和替代行业长达30年。 MSJ Northwestern,威斯康星大学麦迪逊分校学士。她住在芝加哥。去黑鹰!

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