退休人员实际缴纳​​多少税款？

（照片：Shutterstock）

当退休人员查看其所有退休收入来源时，包括社会保障福利，401（k）计划，退休金，储蓄和其他投资，他们需要谨记：其中一些税收将流向政府。

为了阐明退休人员面临的税负负担，波士顿学院退休研究中心的研究人员Anqi Chen和Alicia H. Munnell在一份演讲中估计了一组最近退休人员的终身联邦税。 退休与残疾研究协会第二十二届年会座谈会 在八月初。

研究人员研究了在2010年至2018年期间至少有一个收入者要求社会保障福利的家庭，这些家庭抽样了3,419个人和1,907个家庭。指数化的平均月收入用于计算社会保障收入。

这是研究结果的一些重点，研究人员警告说，这些建议是“初步的和部分的”。

一般家庭有多少退休金？

（图：退休研究中心）

研究人员汇总了退休第一年可供家庭使用的财政资源。他们将家庭划分为五分位数，从最低的五分位数到所有最高的五分位数，其中最低的五分位数的所有潜在收入来源（社会保障，固定福利养老金，固定缴款计划（如401（k））和金融财富）均少于20,000美元。平均$ 323,000。收入最高的1％的退休资源约为170万美元。

研究人员的假设

研究人员认为，除非有要求，否则家庭不会从他们的401（k）或IRA中提取款项，并且会遵循所需的最低分配规则。

在这里，研究人员看到了两种替代性的除草策略。首先，他们研究了在被要求撤离之前开始撤离的家庭。但是他们以RMD规则所隐含的速度假设提现。

他们考虑的另一种选择是在声称年龄的社会保障部门使用401（k）/ IRA余额购买即时年金。

最后，研究人员假设拥有“这些退休安排之外”资产的家庭仅使用利息和股利来支持他们的退休生活，或者使用他们的资产（对应计资本收益缴纳税款）购买年金，同时索取其社会保障福利。

（有关： 不要因为担心削减福利而提早申请社会保障)

退休人员的平均联邦税率是多少？

该图表基于仅选择RMD并以金融资产的利息和股息为生的家庭的选择。平均税率是5.7％；但是，收入水平差异很大。

收入最低的五分之三的人缴纳的联邦税为0％或0.3％，收入最高的五分之二的人平均缴纳的税率为10.5％。收入最高的1％人群平均要缴纳20.9％的联邦税。

对于收入较高的已婚人士而言，年金制DC计划资产可以带来税收上的差异。

如果一个家庭将其401（k）余额及其其他金融财富的50％用于年金，则除已婚者中，只有1％的人以外，所有群体的税费都会增加近1％。总体而言，它上升到6.5％（相对于5.7％）。整体而言，单身人士平均要支付8％（6.5％），已婚者平均要支付6％（5.4％）。

收入最高的1％的已婚夫妇的税率从21.0％降至19.1％。

研究指出，在最高税率的五分之一人口中，“考虑经济状况非常重要”。与较富裕的家庭结婚的可能性更大，他们的平均社会保障福利总额为$ 33,130，401（k）/ IRA余额为$ 180,790，财务财富为$ 87,500。

研究人员指出，这些人通常不会被认为是有钱人，但是“大多数家庭退休后没有很多钱”。

为什么退休金很重要。

该研究指出，即使不考虑税收，“收入分配最高的三分之一家庭中仍有40％处于无法维持[退休]生活水平的风险。”因此，税收确实会有所作为，特别是对于那些收入较高的人群。

话虽如此，该研究中的削减策略并未在税率上产生太大差异。此外，该研究未包括州税，州税可能会使税收负担增加25％。

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